按照《曲靖市财政局关于2025年度市本级预算支出绩效财政评价情况的通报》（曲财绩〔2026〕7号）要求，曲靖市人力资源和社会保障局高度重视，坚持问题导向，对照反馈问题逐项研究、逐条分解，压实整改责任，细化整改措施，明确整改时限，扎实推进各项问题整改落地见效。现将整改落实情况报告如下：

一、存在问题及整改落实情况

（一）部门固定资产管理工作有待加强问题整改情况

1.存在问题

一是部门存在存量固定资产长期未清理处置问题。2010年及以前购置的台式计算机、便携式计算机、复印机、三木碎纸机等设备至2025年仍挂账留存，未按行政事业单位国有资产处置管理规定完成报废、核销处置流程；该部分设备购置年限久远、硬件老化、性能落后，已不具备办公使用价值。虽已委托第三方中介机构开展资产清查，并梳理形成拟报废处置固定资产清单、启动清理工作，但截至2025年12月31日相关拟报废处置资产暂未处置完毕，资产长期闲置挂账，造成账面资产不实、资产台账与实际在用资产不匹配，资产日常盘点及全生命周期管理存在短板。二是部门固定资产信息更新不及时。存在部分固定资产使用部门、存放地点、使用人、管理人等信息不明确的情况，固定资产台账未及时更新。

2.整改措施

针对存量固定资产长期未处置问题，严格按照行政事业单位国有资产处置管理有关规定，结合资产清查盘点结果，规范履行报废鉴定、内部审批、主管部门备案、资产核销等全流程手续，及时完成老旧闲置资产处置销账；建立固定资产全生命周期动态管控机制，定期开展资产盘点，对达到使用年限、丧失使用功能的设备及时启动处置流程，杜绝资产长期挂账闲置。

针对固定资产台账信息更新不及时问题，全面开展固定资产清查盘点，核实资产使用状况，及时完善资产使用部门、存放地点、使用人、管理人等基础信息，补齐台账缺失字段，做到账实、账卡、账账相符；明确资产管理员岗位职责，建立资产调拨、移交、变更机制，及时更新固定资产台账；将固定资产信息更新、台账核对纳入日常财务内控检查，定期开展台账抽查，压实资产管理岗位日常管理责任。

3.整改情况及结果

针对存量资产处置问题，根据资产清查情况，已全面核实资产现状，梳理形成拟报废处置固定资产清单，于2026年2月向曲靖市财政局报送《曲靖市人力资源和社会保障局关于国有资产处置的请示》（曲人社请〔2026〕2号）。2026年6月，依据《曲靖市财政局关于曲靖市人力资源和社会保障局部分资产报废的批复》（曲财资〔2026〕36号），已全部完成老旧闲置资产报废、账务核销等处置工作，彻底解决资产长期闲置挂账、账面资产不实等问题。

针对台账信息更新不及时问题，已完成全局固定资产全面清查盘点，逐项核实资产使用状况，全面补齐更新资产基础台账信息。2026年2月正式印发《曲靖市人力资源和社会保障局资产管理制度》，进一步明确资产管理岗位职责，健全资产调拨、移交、信息变更及台账动态更新机制，实现固定资产规范化、常态化、精细化管理。

（二）部门“三公”经费管理方面存在问题整改情况

1.存在问题

一是部门公务接待费年初预算编制不合理。2025年年初预算公务接待费9万元，实际支出1.77万元，预算执行率仅为19.67%，预算执行率较低；虽实现了较2024年公务接待费预算13万元“只减不增”的要求，但未结合以前年度公务接待情况、年度工作计划等合理测算需求，预算编制不够科学合理。二是未及时对公务用车管理相关规定进行补充更新。2016年印发的《曲靖市人力资源和社会保障局办公室关于机要通信和应急公务用车管理使用的通知》（曲人社办〔2016〕4号）未根据市财政局、市机关事务管理局近年来有关“三公”经费管理规定及部门实际及时更新完善。三是个别公务用车购置及运行维护费记账凭证附件不完善。经抽查，2025年9月第6号凭证支付洗车费11,880元，附件为国库集中支付凭证、银行转账支付申请单、电子发票、洗车及装饰协议书，缺少车辆洗车明细等原始凭证资料。

2.整改措施

针对公务接待费年初预算编制不合理问题。结合近三年接待实际支出、年度业务工作计划精准测算经费需求，摒弃单纯按比例压减的粗放编报方式，合理核定“三公”经费预算规模，常态化跟踪预算执行进度，提升资金使用效益。

针对公务用车管理制度更新不及时问题。全面对标市财政局、市机关事务管理局最新公务用车管理、“三公”经费管控政策文件，结合本单位机要通信、应急保障、日常公务出行实际，逐条梳理原有制度滞后条款，修订完善公务用车管理制度，同步规范用车审批、台账登记、油耗运维管控流程，确保制度与现行政策、监管要求完全衔接、贴合实际、可落地执行。

针对公务用车购置及运行维护费记账凭证附件不完善问题。完善财务报销附件审核标准，车辆运维、洗车等支出除基础票据外，必须附明细清单、验收等佐证材料，财务岗强化事前审核，补齐凭证附件资料，夯实会计核算基础，规范经费报销管理。

3.整改情况及结果

一是针对公务接待费预算编制不合理问题，已系统梳理近三年公务接待支出数据，结合年度人社重点业务、对外对接工作安排，优化预算测算方式，细化预算编制依据，全面提升预算编制精准性。二是针对公务用车管理制度更新不及时问题，已对照最新政策要求完成制度修订初稿，正在按程序报审印发，进一步健全适配新形势的公务用车管理体系。三是针对记账凭证附件不完善问题，已补齐车辆洗车明细等原始凭证资料，同步完成全局“三公”经费报销凭证专项自查，完善报销审核标准，强化财务审核把关，杜绝同类问题再次发生。

（三）部门预算绩效管理工作有待加强、部分目标任务数设置不合理问题整改情况

1.存在问题

一是部门预算绩效管理制度或办法有待进一步补充完善。仅制定《曲靖市人力资源和社会保障局预算绩效管理办法》《曲靖市人力资源和社会保障局财政预算绩效管理工作方案》，未单独制定事前绩效评估、绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价等制度办法。二是部门绩效运行监控和绩效自评等工作需进一步做深做实。按要求开展了绩效运行监控及自评工作并填报相关表格，但未对部门整体支出、项目支出绩效目标及绩效指标完成情况相关佐证依据资料进行收集整理存档，也未按要求探索开展部门绩效评价工作。三是部门预算绩效管理结果应用有待进一步加强。现有制度对预算绩效管理结果应用仅有简要说明，未见绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价等结果应用资料。四是部分工作任务完成情况与目标任务数存在差异，目标任务设置不合理。2025年城镇失业人员再就业1.60万人，完成计划目标1万人的160%；就业困难人员就业1.26万人，完成计划目标0.95万人的132.63%；年度发放创业担保贷款13.67亿元，完成计划目标9亿元的151.89%，扶持5840人创业，完成计划目标4500人的129.78%，直接带动1.83万人，完成计划目标9000人的203.33%；农村劳动力培训19.65万人次，完成计划目标15万人次的131%；人力资源服务业年营业收入22.40亿元，完成计划目标18亿元的124.44%，从业人数0.61万人，完成计划目标0.4万人的152.50%；县内转移就业（就地就近就业人数）104.505万人，完成计划目标110万人的95%，未完成年度目标任务。部分指标超额完成幅度较大、个别指标未完成，年度目标任务设置的科学性、合理性有待提升。

2.整改措施

一是健全绩效管理制度体系。结合全面实施预算绩效管理相关要求和人社工作实际，补齐制度短板，建立健全事前绩效评估、绩效目标审核、运行监控、自评复核、结果应用等配套制度，实现预算绩效管理各环节规范化、制度化。

二是抓实绩效管理全过程。严格落实绩效常态化监控，定期跟踪整体支出和项目支出绩效指标完成情况，及时纠偏整改。规范开展年度绩效自评，系统梳理归集指标完成佐证材料、工作台账，完善痕迹资料管理。结合重点民生项目、大额资金使用情况常态化开展自主绩效评价，持续提升绩效管理质效。

三是强化绩效结果应用。将绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价等结果应用于部门预算安排、改进部门管理等，并形成相应结果应用佐证资料。以绩效管理推动资金配置优化、业务管理提质。

四是科学合理设置绩效目标。综合近三年实际完成数据、产业用工形势、政策扶持力度、劳动力供给等客观因素，分指标精准研判，科学测算年度绩效目标，兼顾可行性与挑战性，避免目标设置过高或偏低。

3.整改情况及结果

一是针对预算绩效管理制度不完善问题，正在结合部门实际研究制定事前绩效评估、绩效目标编审、绩效运行监控、绩效评价等制度办法，推进预算绩效管理制度体系完善。二是针对绩效运行监控和绩效自评不深不实问题，已参照2025年度整体支出绩效评价结果对2026年度绩效运行监控、绩效自评等资料进行梳理，完善绩效目标及指标完成情况佐证依据资料并整理存档，同步结合实际启动部门绩效评价探索工作。三是针对绩效管理结果应用不足问题，正在建立绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价结果与预算安排、部门管理相挂钩的应用机制，并收集整理相应结果应用佐证资料。四是针对目标任务设置不合理问题，已全面复盘 2025 年度绩效指标完成偏差情况，结合历年工作实绩及人社事业发展年度计划，精准研判各项指标运行规律，为科学测算、优化设定 2027 年度绩效目标筑牢工作基础。

二、下一步工作

（一）持续巩固拓展整改成效。对已整改事项开展“回头看”，防止问题反弹回潮；对制度完善、绩效体系建设等长期整改任务，细化阶段性推进计划，持续跟踪落实、闭环推进，确保所有问题改彻底、改到位、不反复。

（二）健全完善长效管理机制。以此次绩效评价整改为契机，坚持举一反三、标本兼治，进一步完善固定资产管理、“三公”经费管理、预算绩效管理等制度办法，堵塞管理漏洞，健全用制度管权、管事、管人的长效机制，推动部门管理规范化、制度化。

（三）从严落实日常管理责任。压实各科室（单位）及岗位人员管理责任，将资产管理、财务核算、预算绩效管理等要求落实到日常工作中，强化财务内控和监督检查，及时发现和纠正问题，切实提升部门整体管理水平和财政资金使用效益。

（四）主动接受监督指导。积极配合各项监督检查工作，及时落实最新工作要求，持续提升部门整体支出绩效管理水平和人社公共服务履职效能。